7 cosas que debe saber sobre los impuestos del marketing de afiliación

El marketing de afiliación se ha convertido en una opción para emprendedores y creadores de contenidos que quieren aumentar sus ingresos sin crear un producto desde cero. Esta estrategia de marketing basada en resultados permite a prácticamente cualquier persona ganar una comisión promocionando productos o servicios de otras empresas. 

Si quiere saber hasta qué punto es popular el marketing de afiliación, considere lo siguiente: alrededor del 16% de todas las ventas de comercio electrónico en Estados Unidos y Canadá proceden de ventas de afiliados. 

Impactante, pero impresionante, ¿verdad? 

La baja barrera de entrada y los ingresos escalables que ofrece el marketing de afiliación lo convierten en una opción popular tanto para negocios a gran escala como para actividades secundarias.

Sin embargo, a medida que aumentan sus ingresos por marketing de afiliación, también lo hacen sus obligaciones fiscales. Aunque el tema de los impuestos puede parecer intimidante al principio, conocer tus opciones y responsabilidades hará que esta parte de tu negocio sea mucho más fácil.

Hoy voy a compartir algunas cosas clave que debes saber sobre los impuestos de marketing de afiliación. Aprenderás lo que debes buscar, los errores que debes evitar, las directrices más comunes y mucho más. 

En ese sentido, ¡comencemos! 

Cuándo pagar impuestos de marketing de afiliación

En primer lugar, tendrá que saber si tiene que pagar impuestos de marketing de afiliación. No hay duda de que saber cuándo y cómo pagar impuestos sobre tus ingresos de afiliación es vital para cumplir la normativa y evitar sanciones. 

A continuación se indican algunos factores rápidos que deberá tener en cuenta para determinar si debe pagar impuestos sobre sus ganancias de marketing de afiliación y cuándo debe hacerlo. 

1. Las obligaciones fiscales varían - Ante todo, debe comprender que las obligaciones fiscales pueden variar según el país y el estado. Consulta siempre la legislación fiscal local o a un profesional para obtener asesoramiento específico para tu situación.
   
2. Umbral de ingresos en EE.UU. - En EE.UU., la norma general es que tiene que declarar sus ingresos de marketing de afiliación si gana $600 o más en un año. Se trata de los ingresos totales de todos tus programas de afiliación juntos.
   
3. Sin deducciones fiscales automáticas - A diferencia del empleo tradicional, en el que los impuestos se retienen de su nómina, los ingresos del marketing de afiliación le llegan sin deducciones fiscales. Por tanto, tienes que reservar dinero para pagar impuestos más adelante.
   
4. Tipos de impuestos - Como vendedor afiliado, no tiene que preocuparse de recaudar o pagar el impuesto sobre las ventas, ya que no vende productos directamente. Pero sí tiene que pagar:
   • Impuesto sobre el trabajo autónomo
   • Impuesto federal sobre la renta
   • Impuesto estatal sobre la renta (en la mayoría de los estados)
     
5. Plazo para pagar impuestos - Para los contribuyentes estadounidenses, el plazo para presentar la declaración anual de la renta es el siguiente 15 de abrila menudo conocido como el "Día de los Impuestos". Pero si obtienes ingresos significativos del marketing de afiliación, es posible que tengas que hacer pagos trimestrales de impuestos estimados a lo largo del año (más sobre esto más adelante).

Cómo se clasifican los ingresos de afiliación

Entender cómo clasifica el IRS sus ingresos por marketing de afiliación es clave para declarar los impuestos correctamente y maximizar sus deducciones. Veamos las dos categorías principales.

Ingresos de autónomos

La mayoría de los vendedores afiliados entran en esta categoría. De hecho, 77% de los profesionales del marketing de afiliación se identifican como autónomos que dirigen sus propios negocios. Cuando su marketing de afiliación se considera trabajo por cuenta propia:

• Diriges un negocio.
• Puede deducir los gastos empresariales.
• Paga el impuesto de autónomos.

Ingresos por aficiones

A veces, el marketing de afiliación se considera un hobby y no un negocio. Esto tiene grandes implicaciones fiscales:

• Debe declarar todos los ingresos.
• No puede deducir gastos que superen sus ingresos por aficiones.
• No paga el impuesto de autónomos, pero sí el impuesto sobre la renta.

Ejemplos reales

Trabajo autónomo: Jonathan dedica 20 horas a la semana a crear contenidos para su blog de reseñas tecnológicas, gana comisiones constantemente y reinvierte en su negocio comprando nuevos aparatos para revisarlos. Su marketing de afiliación es probablemente un trabajo por cuenta propia.

Afición: Mike publica ocasionalmente enlaces afiliados en sus cuentas personales de las redes sociales cuando encuentra productos que le gustan. No tiene una estrategia ni dedica tiempo a esta actividad, por lo que su marketing de afiliación se considera un hobby.

La distinción entre afición y negocio es importante. Hacienda se fija en el tiempo dedicado, el esfuerzo para aumentar la rentabilidad y si dependes de los ingresos. Si te tomas en serio el marketing de afiliación, suele ser mejor clasificar tus actividades como negocio que como hobby.

Formularios fiscales clave que deberá presentar

Todos sabemos que navegar por los formularios fiscales puede resultar intimidante e incluso frustrante, pero conocer los documentos clave para los profesionales del marketing de afiliación puede simplificar el proceso.

He aquí los formularios esenciales que probablemente encontrará:

1099-MISC o 1099-NEC

Estos formularios los proporcionan los programas o redes de afiliación para informar de sus ingresos.

Tradicionalmente se utilizaba el 1099-MISC, pero a partir de 2020, las retribuciones de no asalariados se declaran en el 1099-NEC.

Recibirás estos formularios si has ganado $600 o más de un solo programa de afiliación en un año.

Nota: Aunque no reciba un 1099, tiene la obligación de declarar todos sus ingresos.

Horario C

Es el formulario que se utiliza para declarar los ingresos y gastos de la empresa.

Como vendedor afiliado autónomo, utilizará este formulario para calcular sus pérdidas y beneficios netos.

También es donde detallarás tus ingresos y detallarás los gastos de tu negocio. Los ingresos netos calculados en el Anexo C se transfieren al Formulario 1040.

Formulario 1040-ES

Este formulario se utiliza para los pagos de impuestos estimados.

Como regla general, si debe 1.000 dólares o más en impuestos cuando presente su declaración, probablemente necesite hacer pagos trimestrales de impuestos estimados.

Estos pagos le ayudan a evitar facturas fiscales y sanciones sorpresa a final de año.

Recuerde que, aunque estos son los formularios principales para la mayoría de los vendedores afiliados, su situación específica puede requerir documentación adicional. Siempre es aconsejable consultar con un profesional de impuestos o utilizar un software de impuestos de buena reputación para asegurarse de que está completando todos los formularios necesarios con precisión.

Si se familiariza con estos formularios y mantiene registros detallados a lo largo del año, estará bien preparado cuando llegue la temporada de impuestos, lo que le permitirá dedicar más tiempo a su negocio sin estrés. 

Gastos deducibles para los vendedores afiliados

Una de las ventajas de tratar el marketing de afiliación como un negocio es que puedes deducir gastos. Estos gastos pueden suponer una gran parte de tus ingresos imponibles, lo que significa que tendrás que pagar menos a final de año. Vamos a repasar algunos gastos deducibles comunes con ejemplos para que pueda ver lo que es elegible:

• Deducción por oficina en casa - Si utiliza una parte de su vivienda exclusivamente para su negocio de marketing de afiliación, puede optar a esta deducción. Por ejemplo, si la oficina de tu casa es 10% de tu espacio vital, podrías deducir 10% de tu alquiler o intereses hipotecarios, servicios públicos y seguro de hogar.
  
• Costes de sitio web y alojamiento - Son imprescindibles para la mayoría de los vendedores afiliados y son 100% deducibles. Cuotas mensuales de alojamiento de Bluehost, costes de registro de dominiosy las compras de temas para sitios web entran en esta categoría.
  
• Gastos de marketing y publicidad - Todo el dinero gastado en promocionar tus enlaces de afiliado o tus contenidos suele ser deducible. Así, el gasto en publicidad en redes sociales, los costes de software de marketing por correo electrónicoy los honorarios por colaboraciones con personas influyentes. 
  
• Equipos y programas informáticos - Las herramientas necesarias para crear y gestionar los contenidos de tus afiliados son deducibles. Para ti, esto significa ordenadores portátiles, cámaras, micrófonos, licencias de software de edición y herramientas de productividad suelen estar cubiertos.
  
• Desarrollo profesional y educación - Los gastos relacionados con la mejora de tus conocimientos de marketing de afiliación suelen ser deducibles. Los cursos online, los seminarios de marketing digital o las certificaciones en campos relevantes pueden deducirse.

Recuerde que, para reclamar estas deducciones, debe llevar registros y recibos detallados. También es crucial que estos gastos puedan relacionarse con su trabajo. negocio de marketing de afiliación.

Estimación del pago de impuestos

Como vendedor afiliado, generalmente se le considera autónomo, por lo que es responsable de pagar sus propios impuestos a lo largo del año. Aquí es donde entran en juego los impuestos estimados.

Por qué son necesarios los impuestos estimados

El sistema fiscal estadounidense es un sistema de "pago a medida que se avanza". Cuando usted es un empleado, su empleador retiene impuestos de cada cheque de pago. Como vendedor afiliado autónomo, tienes que hacerlo tú mismo, ya que eres tu propio jefe.

Si espera deber más de $1,000 en impuestos anualmente, generalmente se le requiere hacer pagos estimados de impuestos. Muchos vendedores afiliados encuentran que hacer pagos de impuestos estimados ayuda a aliviar su carga porque no necesitan hacer un pago global cada año.

Guía paso a paso para calcular y pagar los impuestos trimestrales:

1. Calcule sus ingresos anuales. Basándose en lo que ha ganado hasta ahora y en las previsiones para el resto del año, calcule sus ingresos anuales totales.
   
2. Calcule su impuesto estimado. Utilice el formulario 1040-ES para calcular su impuesto estimado, incluido el impuesto de autónomos y el impuesto sobre la renta.
   
3. Determine sus pagos trimestrales. Divida su impuesto anual estimado entre 4 para obtener el importe de su pago trimestral.
   
4. Marque los plazos de pago. Los impuestos trimestrales vencen el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año fiscal siguiente.
   
5. Realice sus pagos. Puede pagar en línea a través de la página web del IRS, por teléfono o por correo utilizando los comprobantes del formulario 1040-ES.
   
6. Mantenga registros. Guarde una copia de todos sus pagos para sus registros fiscales.
   
7. Ajústelo según sea necesario. Si sus ingresos cambian significativamente durante el año, recalcule sus impuestos estimados y ajuste sus pagos en consecuencia.

Como siempre, se trata de directrices generales. Su situación puede ser diferente, y siempre es una buena idea consultar con un profesional de impuestos, especialmente cuando se está estableciendo por primera vez sus pagos de impuestos estimados. De este modo, evitarás sorpresas a la hora de pagar los impuestos y mantendrás tu negocio de marketing de afiliación en buenas condiciones con Hacienda.

Buenas prácticas de registro

Llevar registros es la base de un negocio de marketing de afiliación saneado desde el punto de vista financiero. No sólo hace que la temporada de impuestos sea menos estresante, sino que le proporciona información valiosa sobre su negocio. Al mantener registros precisos, puede informar de todas las declaraciones de ingresos y todas las deducciones a las que tiene derecho y ver en qué situación se encuentra.

Llevar un buen registro es su mejor defensa en caso de auditoría. Conserve todos los 1099 de los programas de afiliación, guarde los recibos de todos los gastos de la empresa (por pequeños que sean) y lleve un registro del kilometraje si utiliza su vehículo para la empresa. No olvide documentar las comidas de negocios y los gastos de representación con fechas y propósitos.

En lo que respecta a la conservación, la norma general es mantener los registros durante al menos 3 años a partir de la fecha en que presentó la declaración de la renta o 2 años a partir de la fecha en que pagó el impuesto. Esta estrategia le cubrirá en caso de futuras preguntas o auditorías.

Recuerda que la clave para llevar un buen registro es la coherencia. Elija un sistema que le funcione y cíñase a él durante todo el año. De este modo, no sólo estarás preparado para la época de impuestos, sino que también obtendrás información valiosa para aumentar tus ingresos de marketing de afiliación. 

Errores fiscales comunes que hay que evitar

Si quiere que su estrategia de marketing de afiliación funcione lo mejor posible, lo mejor que puede hacer es evitar muchos de los errores más comunes. Aquí tienes una recopilación de errores fiscales comunes y lo que deberías hacer en su lugar. 

Declaración incompleta de ingresos

No declarar todos los ingresos puede acarrearle graves problemas, incluidas sanciones y auditorías. Para evitarlo, lleve un registro de todos sus ingresos, incluso de los más pequeños. programas de afiliación. Consulte los formularios 1099, pero recuerde que debe declarar todos los ingresos aunque no reciba un 1099.

Perder deducciones

No deje dinero sobre la mesa por pasar por alto deducciones elegibles. Algunas deducciones que se olvidan a menudo son los gastos de la oficina en casa, la parte correspondiente a la empresa de las facturas de Internet y teléfono, los costes de desarrollo profesional, las comisiones bancarias de las cuentas de la empresa, la depreciación del equipo y el seguro médico de los autónomos. Consejo profesional: Lleva una lista de posibles deducciones a lo largo del año para no olvidarte de ninguna a la hora de hacer la declaración de la renta.

No pagar los impuestos estimados

No pagar los impuestos estimados puede suponerle una penalización. Teniendo esto en cuenta, establezca recordatorios para las fechas de vencimiento de los pagos trimestrales y reserve regularmente una parte de sus ingresos para los impuestos. Considera la posibilidad de abrir una cuenta de ahorro separada para los pagos de impuestos, de modo que puedas mantenerte organizado y disponer de los fondos cuando los necesites.

Clasificación errónea de los ingresos

Mezclar gastos personales y empresariales puede ser un desastre fiscal. Mantenga cuentas bancarias y tarjetas de crédito separadas para uso empresarial, de modo que pueda separar claramente los gastos personales de los empresariales. Si tienes dudas sobre cómo clasificar un gasto, consulta a un experto fiscal.

No revisar cuidadosamente las declaraciones de la renta

Los pequeños errores pueden dar lugar a auditorías o a pagar impuestos de más. Antes de presentar la declaración, compruebe la exactitud de todas las entradas, asegúrese de que figuran todas las fuentes de ingresos, incluidas las pasivas, y de que todas las deducciones están clasificadas correctamente. Para minimizar los errores, considere la posibilidad de utilizar un programa informático fiscal o un profesional, sobre todo si su situación fiscal es complicada.

Si conoce estos errores y toma medidas para evitarlos, podrá superar la temporada de impuestos y mantener su negocio en buen estado.

Reflexiones finales

A medida que su negocio de marketing de afiliación crece, también lo hace la complejidad de su situación fiscal. Aunque esta guía es una buena base, llegará un momento en que la ayuda profesional será inestimable.

Un profesional fiscal o contable puede ofrecerle asesoramiento personalizado, optimizar su ahorro fiscal y asegurarse de que cumple la normativa cambiante. Considere la posibilidad de obtener ayuda experta si está experimentando un rápido crecimiento de los ingresos, se está internacionalizando o se siente abrumado con los impuestos.

Comprender y gestionar los impuestos forma parte de su éxito como vendedor afiliado. Manténgase proactivo informándose sobre las leyes fiscales, llevando registros y adaptándose a los cambios. Si tratas tus impuestos como tratas el resto de tu negocio, te resultará mucho más fácil gestionarlos y llevar tu plan de marketing de afiliación al siguiente nivel.

Este artículo ha sido escrito por Syed Balkhies un experimentado empresario y fundador de WPBeginner, el mayor sitio de recursos gratuitos de WordPress.

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